Реестр КБВ на Кипре

На протяжении многих лет на Кипре хранятся сведения об акционерах кипрских компаний, которые являются частью данных, представляемых начальнику службы государственной регистрации юридических лиц, а также сведения о КБВ (конечных бенефициарных владельцах).

КБВ всегда является конкретным физическим лицом – в соответствии с Рекомендациями ФАТФ, бенефициарным владельцем является физическое лицо (лица), которое в конечном итоге* владеет или контролирует клиента** и/или физическое лицо, от имени которого проводится сделка. Сюда также входят лица, которые осуществляют окончательный фактический контроль над юридическим лицом или сделкой. По состоянию на 18 мая 2018 года доля владения/контроля в юридическом лице, принадлежащая физическому лицу для указания прямого владения и получения права бенефициарного владельца на Кипре, была увеличена с 10%+1 на акцию до 25%+1 на акцию.

Директора и секретари компаний (в основном, поставщики услуг в случае компаний с долей иностранного владения) имеют юридическое обязательство хранить и обновлять сведения КБВ о компаниях или трастах, с которыми они связаны, в соответствии с законодательством о ПОД и ФТ и законодательством, регулирующим компании, предоставляющие административные услуги и связанные с ними Вопросы 2012 года.

При этом, согласно требованиям директивы в отношении конечных бенефициарных владельцев:

• Кипрские компании будут обязаны сообщать о КБВ в реестрах, наряду с акционерами; и
• Трасты, администрируемые на Кипре, как на основе кипрского, так и на основе иностранных законов, должны будут сообщать сведения о конечных бенефициарных владельцах, касающиеся учредителей и бенефициаров.

Реестр планируется открыть на Кипре в январе 2020 года.

С целью обеспечения соответствия законодательства и практики финансового сектора международным стандартам, а также для выявления угроз и уязвимостей, власти Республики Кипр сотрудничают с иностранными надзорными органами в соответствии с Рекомендациями ФАТФ. Кипрский национальный закон о ПОД и ФТ полностью соответствует 4-й Директиве ЕС о ПОД. Кипр полностью соблюдает санкции, введенные ЕС, ООН и Казначейством США по контролю за иностранными активами (OFAC).

*Ссылка на «в конечном итоге владеет или контролирует» и «окончательный фактический контроль» относится к ситуациям, в которых владение / контроль осуществляется через цепочку владения или посредством контроля, отличного от прямого контроля.

**Это определение должно также применяться к бенефициарному владельцу или бенефициару по полису страхования жизни или другому страховому полису, связанному с инвестициями.