Υποχρέωση των επενδυτικών ταμείων να καταχωρίζουν τις πληροφορίες UBO στην Κύπρο

Σε συνέχεια της ανακοίνωσης που δημοσίευσε το Τμήμα Εφόρου Εταιρειών και Πνευματικής Ιδιοκτησίας (RoC) του Υπουργείου Ενέργειας, Εμπορίου και Βιομηχανίας της Κυπριακής Δημοκρατίας στις 11 Φεβρουαρίου 2022, σχετικά με την υποχρέωση καταχώρισης των στοιχείων των τελικών πραγματικών δικαιούχων (UBOs) στο Μητρώο Πραγματικής Ιδιοκτησίας (BO Register) στην Κύπρο για τα Επενδυτικά Κεφάλαια¹, το RoC δημοσίευσε μια πρόσθετη ανακοίνωση στις 9 Δεκεμβρίου 2022 που διευκρινίζει τις απαιτήσεις υποβολής, ως εξής:

• Η πρώτη καταχώριση των δεδομένων UBO για τα επενδυτικά κεφάλαια θα βασίζεται στον υπολογισμό της τελευταίας καθαρής αξίας ενεργητικού (NAV) τόσο των μεριδίων διαχείρισης όσο και των επενδυτικών μεριδίων.
• Η ημερομηνία υποβολής των στοιχείων UBO θεωρείται ως η ημερομηνία καταχώρισης (σε αντίθεση με την ημερομηνία ανάδειξης σε UBO, εκτός εάν οι ημερομηνίες αυτές είναι ίδιες)
• Τα Επενδυτικά Κεφάλαια που ιδρύθηκαν πριν από τις 12 Μαρτίου 2021 πρέπει να υποβάλλουν τα στοιχεία UBO κατά τη διάρκεια της ενδιάμεσης λύσης²
• Τα επενδυτικά κεφάλαια που ιδρύθηκαν μετά τις 12 Μαρτίου 2021 πρέπει να υποβάλουν τα στοιχεία UBO εντός 30 ημερών από την ημερομηνία ίδρυσής τους.
• Τα Επενδυτικά Ταμεία πρέπει να γνωστοποιούν στο RoC τυχόν αλλαγές όσον αφορά τα στοιχεία UBO εντός 14 ημερών από τον επίσημο υπολογισμό της ΚΑΕ, όπως αναφέρεται στην ανακοίνωση του RoC της 11ης Φεβρουαρίου 2022³

Για περισσότερες πληροφορίες, παρακαλούμε επικοινωνήστε μαζί μας μέσω ηλεκτρονικού ταχυδρομείου στο [email protected]

^{1 Ο όρος Επενδυτικά Κεφάλαια περιλαμβάνει τις οντότητες που είναι εγγεγραμμένες στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ως Οργανισμοί Συλλογικών Επενδύσεων (ΟΣΕΚΑ), δηλαδή i) ΟΣΕΚΑ – Οργανισμοί Συλλογικών Επενδύσεων σε Κινητές Αξίες, ii) ΟΕΕ – Οργανισμός Εναλλακτικών Επενδύσεων, iii) ΟΕΕΠΑΠ – Οργανισμός Εναλλακτικών Επενδύσεων με Περιορισμένο Αριθμό Προσώπων, iv) ΕΠΕΥ – Εγγεγραμμένοι Οργανισμοί Εναλλακτικών Επενδύσεων.}

^{2 Σύμφωνα με την ανακοίνωση της ΚΔ που δημοσιεύθηκε στις 25 Ιουλίου 2022, η διάρκεια της ενδιάμεσης λύσης θα συνεχιστεί και μετά την 31η Ιουλίου 2022 μέχρι την εφαρμογή της τελικής λύσης.}

^{3 Τα Επενδυτικά Κεφάλαια οφείλουν να γνωστοποιούν στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς οποιεσδήποτε αλλαγές σε σχέση με τους UBO εντός 14 ημερών από τον επίσημο υπολογισμό της ΚΑΕ: i) εάν ένα Επενδυτικό Κεφάλαιο υπολογίζει την ΚΑΕ σε τριμηνιαία βάση, τότε κάθε τρίμηνο θα πρέπει να γνωστοποιεί τις αλλαγές σε σχέση με τους UBO του, εάν υπάρχουν, στο Μητρώο ΚΑΕ- ii) σε περίπτωση υπολογισμού της ΚΑΕ, ανά πάσα στιγμή, και εντός 14 ημερών από τον εν λόγω υπολογισμό, θα πρέπει να γίνεται σχετική γνωστοποίηση στο Μητρώο ΚΑΕ, των αλλαγών, εάν υπάρχουν, στις πληροφορίες σε σχέση με τους ήδη εγγεγραμμένους UBO.}