5 Νοεμβρίου, 2012

2η AML Οδηγία

2η Οδηγία AMLD 2001, Ενσωμάτωση Ιούνιος 2003: Συνεργασία με την FATF

2η Οδηγία της ΕΕ για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες

Η Ευρωπαϊκή Ένωση τροποποίησε τη 2η Οδηγία και ενημέρωσε την 1η Οδηγία για την πρόληψη της χρήσης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για σκοπούς νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Στόχος της 2ης Οδηγίας ήταν η βελτίωση των υφιστάμενων διατάξεων και η κάλυψη των κενών στη νομοθεσία που επισημάνθηκαν από τις 40 Συστάσεις της FATF.

Η Ευρωπαϊκή Επιτροπή θεώρησε ότι αυτό ήταν απαραίτητο βήμα, καθώς η 1η Οδηγία δεν προσδιόριζε επαρκώς ποιες αρχές των κρατών μελών θα έπρεπε να λαμβάνουν πληροφορίες σχετικά με ύποπτες συναλλαγές, όταν το πιστωτικό ή χρηματοπιστωτικό ίδρυμα είχε υποκαταστήματα σε διάφορες δικαιοδοσίες. Υιοθετήθηκε ένας ευρύτερος ορισμός της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, λαμβάνοντας υπόψη βασικά αδικήματα όπως η διαφθορά, επεκτείνοντας έτσι τα βασικά αδικήματα. Η 2η Οδηγία διευκρίνισε επίσης ότι τα ανταλλακτήρια συναλλάγματος, οι εταιρείες μεταφοράς χρημάτων και οι επενδυτικές εταιρείες περιλαμβάνονται στο πεδίο εφαρμογής της, καθώς ήταν ευάλωτες σε συναλλαγές νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Επιπλέον, πρόσθεσε την εξουσία εντοπισμού, ανίχνευσης, δέσμευσης, κατάσχεσης και δήμευσης περιουσιακών στοιχείων και εσόδων που συνδέονται με εγκληματικές δραστηριότητες.

Η 2η Οδηγία αναφέρθηκε επίσης στη δυνατότητα εφαρμογής της σε δικηγόρους που συμμετέχουν σε χρηματοοικονομικές ή εταιρικές συναλλαγές. Η πρόταση για επέκταση των διατάξεων της Οδηγίας στο νομικό επάγγελμα συνάντησε έντονη αντίδραση από το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο, λόγω ανησυχιών ότι θα παραβίαζε το επαγγελματικό απόρρητο των πελατών και θα μπορούσε να επηρεάσει την ακεραιότητα των δικαστικών διαδικασιών. Τελικά, η 2η Οδηγία δεν επεκτάθηκε ώστε να καλύψει επαγγελματίες όπως οι δικηγόροι. Ως εκ τούτου, οι δικηγόροι εξαιρέθηκαν από την υποχρέωση αναφοράς πληροφοριών που λαμβάνονται κατά την υπεράσπιση ή εκπροσώπηση πελάτη.

Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις Οδηγίες της ΕΕ για την Καταπολέμηση της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες και πώς αυτές μπορούν να επηρεάσουν εσάς και την επιχείρησή σας, παρακαλούμε επικοινωνήστε μαζί μας στο [email protected]

Σχετικά: